L’assurance vie : un choix judicieux pour sécuriser votre épargne et transmettre votre patrimoine

L’assurance vie est un produit d’épargne très apprécié par les Français pour sa flexibilité et sa fiscalité avantageuse. D’ailleurs, selon France Assureurs, fédération réunissant des compagnies d’assurance, elle est le premier moyen d’épargne en France, surpassant le traditionnel livret A. 

Pourquoi un tel engouement pour ce produit financier ? Au-delà de sa performance très satisfaisante, l’assurance vie présente de nombreux avantages. Flexibilité, un outil privilégié pour transmettre son patrimoine à ses proches ou encore des abattements fiscaux importants… Découvrez dans cet article, pourquoi l’assurance vie séduit de plus en plus d’investisseurs en quête de solutions pour faire fructifier leur argent tout en préparant l’avenir.

Qu’est-ce qu’une assurance vie ?

L’assurance vie est un contrat entre un assuré (vous) et une compagnie d’assurances, comme Allianz par exemple, qui permet à l’assuré de mettre de l’argent de côté pour des projets futurs tout en protégeant ses proches. Comment cela fonctionne? L’assuré verse de l’argent dans ce contrat, que l’on appelle les primes. Cet argent est investi par la compagnie pour être fructifié. En cas de décès de l’assuré, l’assureur transmet le capital accumulé à la personne du choix de ce dernier, appelée bénéficiaire.

L’assurance vie fait partie des produits financiers à long terme, car elle est souvent utilisée pour préparer des projets importants comme la retraite, l’achat d’un bien immobilier, ou encore pour constituer un capital à transmettre.

Il existe en tout deux types de contrats d’assurance vie :

• Le contrat en euros : il offre une garantie en capital et des rendements généralement moins élevés mais plus stables.
• Le contrat en unités de compte : ce type de contrat à l’inverse offre une plus grande possibilité de gains mais comporte toutefois un risque de perte en capital plus important.

À la fois un outil d’épargne et de transmission de patrimoine !

Les Français apprécient l’assurance vie principalement pour sa polyvalence. C’est en effet un produit financier qui répond à deux objectifs majeurs :

L’épargne à long terme

Les primes versées sur un contrat d’assurance vie sont investies dans des supports financiers, comme les fonds en euros, garantis par l’assureur, ou les unités de compte. Au fil du temps, les intérêts générés viennent s’ajouter au capital initial, créant ainsi un effet de capitalisation. En d’autres termes, non seulement le capital initial génère des gains, mais ces gains eux-mêmes produisent des revenus supplémentaires au fil du temps.

Plus le placement est maintenu longtemps, plus cet effet est amplifié, surtout dans un contexte de fiscalité avantageuse après huit ans de détention. L’un des avantages majeurs de l’assurance vie est qu’elle vous permet en tant que souscripteur de moduler vos versements selon vos capacités financières, ce qui en fait un outil flexible pour épargner à long terme tout en s’adaptant à ses besoins et objectifs.

Pour récupérer l’épargne accumulée dans le cadre de l’assurance vie, trois modalités de retrait s’offrent à vous :

• Le rachat total : il s’agit de récupérer l’intégralité du capital constitué sur votre contrat. Le contrat est alors clôturé et vous percevez le montant disponible, net des frais de rachat.
• Le rachat partiel : avec cette modalité, vous ne souhaitez récupérer qu’une partie de votre capital. Elle est intéressante si vous avez besoin d’une somme d’argent ponctuelle sans vouloir clôturer entièrement votre contrat.
• La sortie en rente : avec cette modalité de retrait, l’assureur vous verse des revenus réguliers pendant toute votre vie. Privilégiez ce mode retrait si vous souhaitez sécuriser vos revenus à long terme.

La transmission de patrimoine

Lors de la souscription à une assurance vie, vous désignez un ou plusieurs bénéficiaires qui recevront le capital en cas de décès. Il est possible de choisir des proches, mais aussi des personnes extérieures à la famille, offrant une grande flexibilité dans la transmission du patrimoine.

Il est à noter qu’avec l’assurance vie le capital transmis n’entre pas dans la succession du défunt. Cela signifie qu’il échappe aux règles de partage imposées par le droit des successions et peut être transmis directement aux bénéficiaires, selon les volontés du souscripteur.

Les avantages fiscaux et autres de l’assurance vie

L’assurance vie offre un cadre fiscal avantageux pour épargner et transmettre son patrimoine. 

Avantages fiscaux en matière d’épargne

• Abattement annuel sur les intérêts en cas de rachat : après 8 ans de détention, vous bénéficiez d’un abattement de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur les intérêts générés par votre contrat. Plus clairement, si vous gagnez 10 000 € d’intérêts sur votre assurance vie et que vous souhaitez retirer cet argent. Le calcul des impôts à payer se fera uniquement sur les 5 400 € (10 000 € – 4 600 €).  
• Prélèvement forfaitaire libératoire : au-delà de 8 ans, le prélèvement forfaitaire libératoire de 7,5% après application de l’abattement. Pour information, ce taux est plus intéressant que l’imposition dans la catégorie des revenus du patrimoine.
• Taux d’imposition dégressifs : le taux d’imposition sur les rachats diminue en fonction de la durée de détention du contrat.

Avantages fiscaux et autres en matière de transmission de patrimoine

• Exonération des droits de succession : les sommes versées à un bénéficiaire désigné sont exonérées de droits de succession dans certaines limites (152 500 € par bénéficiaire).
• Désignation d’un ou plusieurs bénéficiaires de son choix : le capital sera transmis directement aux personnes désignées, sans passer par la succession classique. Ainsi, même en cas de litiges familiaux ou de complexité de la succession, les bénéficiaires recevront leur part sans contestation possible.
• Protection des proches vulnérables : le souscripteur a la possibilité d’adapter la répartition du capital en fonction des besoins spécifiques de chaque bénéficiaire, garantissant ainsi leur sécurité financière à long terme.
• Transmission hors succession : les sommes versées dans le cadre d’un contrat d’assurance-vie échappent aux règles légales de partage entre héritiers. Ainsi, les bénéficiaires sont protégés d’une réduction de leur part due à d’autres héritiers.

Conclusion

La fiscalité avantageuse et sa polyvalence en tant qu’outil financier, notamment après huit ans de détention, en fait de l’assurance vie un placement attractif. Sachez cependant que tous les contrats d’assurance vie ne se valent. Pour faire le bon choix, comparez les offres en fonction de plusieurs critères : les frais, le support d’investissement (fonds en euros, unités de compte), les garanties…